Общество с ограниченной ответственностью "Уралкам" ИНН:0267015618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64154597 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110
12103 Запасы на конец отчетного года1429511730
12104 Запасы на конец предыдущего года117309545
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13531722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17221728
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года523522
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года65
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1590313980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1398011795
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1591413980
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1398011795
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года78746350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года63503849
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78846360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63603859
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года250443
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года443509
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года250443
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года443509
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77807177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71777427
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77807177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71777427
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1591413980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1398011795
21103 Выручка за отчетный год49358531
21104 Выручка за предыдущий год85317872
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25895735
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57355101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23462796
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27962771
22103 Коммерческие расходы за отчетный год247254
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2540
22203 Управленческие расходы за отчетный год8279
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7972
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20172463
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24632699
23403 Прочие доходы за отчетный год5647
23404 Прочие доходы за предыдущий год47268
23503 Прочие расходы за отчетный год74114
23504 Прочие расходы за предыдущий год14307
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13322496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24962660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6159
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-193-66
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-6698
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15242501
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25012497
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15242501
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25012497
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3163500
32008 Величина капитала на 3163600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15240
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15240
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15240
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15240
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3178740
33008 Величина капитала на 3178840
36003 Чистые активы на 3178840
36004 Чистые активы на 3163600
41103 Поступления – всего за отчетный год55980
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54950
41193 Прочие поступления за отчетный год1030
41203 Платежи – всего за отчетный год58720
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год56060
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год800
41293 Прочие платежи за отчетный год1860
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2740
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уралкам"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уралкам"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уралкам"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1524)/Стоимость активов (15914) = 9.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уралкам"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2017)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2589+247+82) = 69.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уралкам"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2017)/Выручка (4935) = 40.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уралкам"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1524)/Выручка (4935) = 30.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уралкам"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралкам"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралкам"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уралкам"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уралкам"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.51

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.982

Индекс Альтмана Z = 5.254

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уралкам"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (40.87%), рентабельность компании (30.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уралкам"