Благотворительный фонд "ЗАУРАЛЬЕ" ИНН:0267995082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38470553 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2351460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2662251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года147712830
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2114145151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2114145151
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-10513731240
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года137311790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10513731240
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137311790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105106107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10610751
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6351650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105741211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74127251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2114145151
61003 Остаток средств на начало отчетного года147712830
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год3342167750
62003 Поступило средств - всего за отчетный год33421677722633
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год38881250816711
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год3888123270
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год93139052347
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год63933220
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год20560
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год2374840
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год260
63263 прочие за отчетный год33370
63003 Использовано средств - всего за отчетный год48191658321350

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники