ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ СОДОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0268004129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32050726 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года188201243
11504 Основные средства на конец предыдущего года201243284
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18848677443
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года201744317431
12103 Запасы на конец отчетного года22300
12104 Запасы на конец предыдущего года293500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года998000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года466600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79112248542
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22485421339
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1811451833586
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года984935864361
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183021005011029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100501102921792
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1823600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1803500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года182361803510932
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180351893221537
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-8000-80000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-8000-80000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года661597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1597255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года661597
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1597255
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183021005011029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100501102921792
61003 Остаток средств на начало отчетного года172241768219566
62153 Членские взносы за отчетный год1390900
62503 Прочие за отчетный год7926669
62003 Поступило средств - всего за отчетный год139881256113249
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год2065618618
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год177300
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год7700
63133 иные мероприятия за отчетный год2150618
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год287657184970
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год287600
63503 Прочие за отчетный год1098366679491
63003 Использовано средств - всего за отчетный год159241301915133
64003 Остаток средств на конец отчетного года152881722417682

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ СОДОВАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ СОДОВАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ СОДОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (18302) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ СОДОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ СОДОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ СОДОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ СОДОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 123.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ СОДОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 119.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ СОДОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 119.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ СОДОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ СОДОВАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 276.303

Индекс Альтмана Z = 296.586

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ СОДОВАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (119.86), коэффициент быстрой ликвидности (119.86), коэффициент текущей ликвидности (123.24), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЪЕДИНЕННАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ СОДОВАЯ КОМПАНИЯ"