ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0268004979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32043666 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года847871896
11504 Основные средства на конец предыдущего года871896921
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года847871896
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года871896921
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года444418429
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года418429351
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года445421431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года421431354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129212921327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129213271275
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года658627482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года627482468
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года556605605
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года605605605
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7860240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60240202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года634665845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года665845807
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129212921327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129213271275
21103 Выручка за отчетный год1266964960
21104 Выручка за предыдущий год964960456
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1266-46205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год964205-262
22103 Коммерческие расходы за отчетный год108000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год101000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год186-46205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-46205-262
23404 Прочие доходы за предыдущий год28600
23503 Прочие расходы за отчетный год12959162
23504 Прочие расходы за предыдущий год59162196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5718143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18143-458
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год273729
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год372948
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3014414
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14414-506
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (1292) = 2.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1080+0) = 17.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (186)/Выручка (1266) = 14.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (1266) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.284

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.038

Индекс Альтмана Z = 3.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (14.69%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"