Общество с ограниченной ответственностью "Антарес" ИНН:0268011327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22645950 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10513106111072910847
11504 Основные средства на конец предыдущего года10611107291084710965
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1051310611107290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1061110729108470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2252722861
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52722861548
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11149000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1810143121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14312112
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года584200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года42000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130395832590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5832591040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23552111941098810951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11194109881095111543
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18192313100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года313158500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18202314174187490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3141741874907581
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4350764632063277
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7646320632773612
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4350764632060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7646320632770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года404211364184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211364184350
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года59619600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года196000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10004073640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4073641840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23552111941098810951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11194109881095111543
21103 Выручка за отчетный год26350936341474313
21104 Выручка за предыдущий год9363414743133804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5093597434233642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5974342336423232
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2125733897240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33897246710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22954900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год549000
22203 Управленческие расходы за отчетный год4996000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1603228407240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28407246710
23503 Прочие расходы за отчетный год13536250240
23504 Прочие расходы за предыдущий год36250240242
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1589728044740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28044744310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8362589586
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год258958666
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150612546379345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2546379345264
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15061254600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год254637900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15061)/Стоимость активов (23552) = 63.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16032)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5093+229+4996) = 155.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16032)/Выручка (26350) = 60.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15061)/Выручка (26350) = 57.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.536

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.639

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.675

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.402

Индекс Альтмана Z = 13.707

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.81), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (60.84%), рентабельность компании (57.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Антарес"