Стерлитамакская городская организация Башкирской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов" ИНН:0268012722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33809585 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1952231970
12104 Запасы на конец предыдущего года2231971750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180174233144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года174233144121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3753974300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3974303190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года375397430319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года397430319338
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года256247285166
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года247285166148
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2562472850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2472851660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28595462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59546299
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года91919191
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года91919191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1191501450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1501451530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года375397430319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года397430319338
41103 Поступления – всего за отчетный год529000
41193 Прочие поступления за отчетный год529000
41203 Платежи – всего за отчетный год439000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год99000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год340000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год90000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период90000
61003 Остаток средств на начало отчетного года247283166149
62153 Членские взносы за отчетный год7070
62203 Целевые взносы за отчетный год186200201461
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год3364344780
62003 Поступило средств - всего за отчетный год5296346860
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год5904651
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год590120
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4500523393
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год33903110
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год920850
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год3000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1101110
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год5000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год11000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год5207895690
64003 Остаток средств на конец отчетного года256128283166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Стерлитамакская городская организация Башкирской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Прибыль

Прибыль Стерлитамакская городская организация Башкирской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Чистые активы

Чистые активы Стерлитамакская городская организация Башкирской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (375) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Стерлитамакская городская организация Башкирской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Стерлитамакская городская организация Башкирской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Стерлитамакская городская организация Башкирской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Стерлитамакская городская организация Башкирской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Стерлитамакская городская организация Башкирской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Стерлитамакская городская организация Башкирской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Стерлитамакская городская организация Башкирской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Стерлитамакская городская организация Башкирской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.151

Индекс Альтмана Z = 8.327

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Стерлитамакская городская организация Башкирской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.51), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (3.15), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Стерлитамакская городская организация Башкирской республиканской организации Общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"