СТЕРЛИТАМАКСКАЯ ГОРОДСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАШКОРТОСТАНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РФ ИНН:0268013973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33826666 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года698311311311
11504 Основные средства на конец предыдущего года311311311311
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6983113110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3113113110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12928191088873
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8191088873836
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129281910880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81910888730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1990113013991184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1130139911841147
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1990113013991184
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1130139911841147
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1990113013990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1130139911840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1990113013991184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1130139911841147
32005 Величина капитала на 311130000
32008 Величина капитала на 311130000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)860000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)860000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)860000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)860000
33005 Величина капитала на 311990000
33008 Величина капитала на 311990000
36003 Чистые активы на 311990000
36004 Чистые активы на 311130000
42103 Поступления – всего за отчетный год24106000
42193 Прочие поступления за отчетный год24106000
42203 Платежи – всего за отчетный год23633000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год698000
42293 Прочие  платежи за отчетный год22935000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год473000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период473000
61003 Остаток средств на начало отчетного года8191088873638
62153 Членские взносы за отчетный год1527813657126110
62203 Целевые взносы за отчетный год4998137464311217
62503 Прочие за отчетный год383034622007944
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2410618493152610
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год6067870950004442
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год104197400
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год354900
63133 иные мероприятия за отчетный год4991768650000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4496415736003627
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год4228397836000
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год251900
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год24316000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год698000
63503 Прочие за отчетный год12372589664463857
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2363318762150460
64003 Остаток средств на конец отчетного года12928191088873

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СТЕРЛИТАМАКСКАЯ ГОРОДСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАШКОРТОСТАНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РФ

Прибыль

Прибыль СТЕРЛИТАМАКСКАЯ ГОРОДСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАШКОРТОСТАНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РФ

Чистые активы

Чистые активы СТЕРЛИТАМАКСКАЯ ГОРОДСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАШКОРТОСТАНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1990) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СТЕРЛИТАМАКСКАЯ ГОРОДСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАШКОРТОСТАНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СТЕРЛИТАМАКСКАЯ ГОРОДСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАШКОРТОСТАНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СТЕРЛИТАМАКСКАЯ ГОРОДСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАШКОРТОСТАНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СТЕРЛИТАМАКСКАЯ ГОРОДСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАШКОРТОСТАНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СТЕРЛИТАМАКСКАЯ ГОРОДСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАШКОРТОСТАНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СТЕРЛИТАМАКСКАЯ ГОРОДСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАШКОРТОСТАНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СТЕРЛИТАМАКСКАЯ ГОРОДСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАШКОРТОСТАНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СТЕРЛИТАМАКСКАЯ ГОРОДСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАШКОРТОСТАНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СТЕРЛИТАМАКСКАЯ ГОРОДСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАШКОРТОСТАНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СТЕРЛИТАМАКСКАЯ ГОРОДСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ РЕСПУБЛИКАНСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ БАШКОРТОСТАНА ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ РФ

Еще предприятия