Башкирское общество с ограниченной ответственностью "Союзлифтмонтаж" ИНН:0268022093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48852497 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6781714375057267
11504 Основные средства на конец предыдущего года7143750572677313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6781714375050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7143750572670
12103 Запасы на конец отчетного года1740163918771638
12104 Запасы на конец предыдущего года1639187716381747
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8254655650053447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6556500534474434
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1950134411101991
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1344111019911107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11944953979920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9539799270760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18725166821549714343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16682154971434314601
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14196150021377713091
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15002137771309113365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4529168017191252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1680171912521236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4529168017200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1680172012520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18725166821549714343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16682154971434314601
21103 Выручка за отчетный год13106135041140011896
21104 Выручка за предыдущий год13504114001189610203
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106631041181719616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10411817196169688
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2443309332290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3093322922800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2443309332290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3093322922800
23403 Прочие доходы за отчетный год6833128288
23404 Прочие доходы за предыдущий год3312828825
23503 Прочие расходы за отчетный год147128332106
23504 Прочие расходы за предыдущий год128332106172
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2364299830250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2998302524620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год473600625484
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60062548474
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1891239824001978
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год239824001978294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Башкирское общество с ограниченной ответственностью "Союзлифтмонтаж"

Прибыль

Прибыль Башкирское общество с ограниченной ответственностью "Союзлифтмонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Башкирское общество с ограниченной ответственностью "Союзлифтмонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1891)/Стоимость активов (18725) = 10.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Башкирское общество с ограниченной ответственностью "Союзлифтмонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10663+0+0) = 22.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Башкирское общество с ограниченной ответственностью "Союзлифтмонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2443)/Выручка (13106) = 18.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Башкирское общество с ограниченной ответственностью "Союзлифтмонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1891)/Выручка (13106) = 14.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Башкирское общество с ограниченной ответственностью "Союзлифтмонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Башкирское общество с ограниченной ответственностью "Союзлифтмонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Башкирское общество с ограниченной ответственностью "Союзлифтмонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Башкирское общество с ограниченной ответственностью "Союзлифтмонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Башкирское общество с ограниченной ответственностью "Союзлифтмонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.134

Х5 = Выручка/Активы = 0.7

Индекс Альтмана Z = 2.776

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.776<2.9)

Оценка риска банкротства Башкирское общество с ограниченной ответственностью "Союзлифтмонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.64), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (18.64%), рентабельность компании (14.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Башкирское общество с ограниченной ответственностью "Союзлифтмонтаж"