ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЮС 777" ИНН:0268025986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52977030 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года162891777438234349
11504 Основные средства на конец предыдущего года17774382343490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162891777438230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17774382343490
12103 Запасы на конец отчетного года3247433258636650
12104 Запасы на конец предыдущего года4332586366505403
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32161241625805320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12416258050885290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17402629
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64631676584830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167658483119960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22752345391230616345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34539123061634510722
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2153-29683360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-29683361580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2140-2955349171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-29553491711015
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года106671386700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13867000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года106671386700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13867000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года112200200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13103236271195715974
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2362711957159748907
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1422523627119570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2362711957161740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22752345391230616345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34539123061634510722
21103 Выручка за отчетный год14547196782890425437
21104 Выручка за предыдущий год19678289042543719783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10633164022315519958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16402231551894016118
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3914327657490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3276574964970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4676511650670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5116506759340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-762-18406820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18406825630
23303 Проценты к уплате за отчетный год1529115800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1158000
23403 Прочие доходы за отчетный год3608000
23503 Прочие расходы за отчетный год3283481926324
23504 Прочие расходы за предыдущий год3481922794508
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год989-33464900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-33464902840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год989-3346490-845
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3346490123-843
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год989-33464900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-33464901230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЮС 777"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЮС 777"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЮС 777"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (989)/Стоимость активов (22752) = 4.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЮС 777"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-762)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10633+4676+0) = -4.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЮС 777"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-762)/Выручка (14547) = -5.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЮС 777"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (989)/Выручка (14547) = 6.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЮС 777"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЮС 777"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЮС 777"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЮС 777"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЮС 777"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.086

Индекс Альтмана Z = -1.577

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЮС 777"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (-5.24%), рентабельность компании (6.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛЮС 777"