ООО "НАБАТ-ПЛЮС" ИНН:0268028190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55847864 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года393763641333982
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6364133398239
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года393763641335553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63641335553186
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года393763641335553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63641335553186
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57613440663
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года134406630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58614441673
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1444167310
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года335149237170
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года492371700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года335149237175480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49237175480176
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года393763641335553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63641335553186
21103 Выручка за отчетный год41668290114119831694
21104 Выручка за предыдущий год29011411983169417968
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41092288434069031589
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28843406903158917938
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год576168508105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16850810530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год576168508105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16850810530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год576168508105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16850810530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1153410221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34102216
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46113440684
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1344068424
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46113440684
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1344068424
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31134406630
32008 Величина капитала на 311444167310
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))461034363
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)461034363
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))461034363
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)461034363
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1927200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1927200
33247 Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19000
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)19000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3157613440663
33008 Величина капитала на 3158614441673
36003 Чистые активы на 3158614441673
36004 Чистые активы на 311444167310
41103 Поступления – всего за отчетный год53725318331607328211
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год53725318331607328211
41203 Платежи – всего за отчетный год50424353301592224268
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4059929693659921135
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год517412251446
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1153410216
41293 Прочие платежи за отчетный год9193519189702671
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3301-34971513943
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3301-34971513943
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год636413300

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (461)/Стоимость активов (3937) = 11.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41092+0+0) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (576)/Выручка (41668) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (461)/Выручка (41668) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Индекс Альтмана Z = 8.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (1.38%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники