ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНС" ИНН:0268028930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12751131 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3170317031700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3170317000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3170317031700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3170317026500
12103 Запасы на конец отчетного года623803858333
12104 Запасы на конец предыдущего года803858333312
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года303221999961468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21999965831404
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9505195690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33542622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года426220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года47000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4037395623990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3956239918310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7207712655694473
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7126556944814577
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18736-130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года36-13-620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19746-3-64
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46-3-5213
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9401424325-569
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года94014243250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7010614041484212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6140414842085133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7010614041480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6140414842080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7207712655694473
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7126556944814577
21103 Выручка за отчетный год249471594940042717
21104 Выручка за предыдущий год15949400427161170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год234341430429741643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1430429741643795
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1513164510300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1645103010730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1317285210360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2852103610340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год196-1207-60
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1207-6390
23403 Прочие доходы за отчетный год41131126980
23404 Прочие доходы за предыдущий год1311269800
23503 Прочие расходы за отчетный год474226161048
23504 Прочие расходы за предыдущий год42261614371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19062760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6276250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3812155
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121551
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152506121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5061203
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15250610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5061200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (7207) = 2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23434+1317+0) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (24947) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (24947) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.413

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = -2.437

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТРАНС"