Общество с ограниченной ответственностью "Группа СТМ" ИНН:0268029236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16807348 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71856588
11504 Основные средства на конец предыдущего года6588141
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71856588
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6588141
12103 Запасы на конец отчетного года1091995497907
12104 Запасы на конец предыдущего года954979079875
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года102000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года269681698111964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16981119645241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1842823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года428231874
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года389252695819894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года269581989416990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года461102702319982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270231998217132
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3473270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3276080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года357337618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3376181261
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27818063472
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27818063472
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-2695-1951-1951
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-1951-1951-1558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года484492836019511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года283601951013956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года457532640817560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года264091755912398
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года461102702319982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270231998217132
21103 Выручка за отчетный год430613025429969
21104 Выручка за предыдущий год302542996924386
21203 Себестоимость продаж за отчетный год409352782633139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278263192124031
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21262428-3170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2428-1952355
22203 Управленческие расходы за отчетный год361844330
22204 Управленческие расходы за предыдущий год443312180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1492-2005-3170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2005-3170355
23403 Прочие доходы за отчетный год217624983738
23404 Прочие доходы за предыдущий год249837380
23503 Прочие расходы за отчетный год5636751168
23504 Прочие расходы за предыдущий год6751168190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121-182-600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-182-600165
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1029144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9144163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19-273-644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-273-6442
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19-2730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-273-6440
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3132700
32008 Величина капитала на 3133700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3134700
33008 Величина капитала на 3135700
36003 Чистые активы на 3135700
36004 Чистые активы на 3133700
41103 Поступления – всего за отчетный год3725000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3537600
41193 Прочие поступления за отчетный год187400
41203 Платежи – всего за отчетный год3039100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3039100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год685900
43203 Платежи – всего за отчетный год152200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год58200
43293 Прочие платежи за отчетный год94000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-152200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период533700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Группа СТМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Группа СТМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Группа СТМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (46110) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Группа СТМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40935+0+3618) = -3.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Группа СТМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1492)/Выручка (43061) = -3.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Группа СТМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (43061) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Группа СТМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Группа СТМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Группа СТМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Группа СТМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Группа СТМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = -1.329

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Группа СТМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-3.46%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Группа СТМ"