ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБ" ИНН:0268030979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03674058 ОКВЭД:29.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12901145546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1145546243
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5257917
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7911585
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18151224563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1224661328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18151224563
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1224661328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года246640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2628016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8011416
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15531144547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1144547312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15531144547
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1144547312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18151224563
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1224661328
21103 Выручка за отчетный год174911388615347
21104 Выручка за предыдущий год13886153474837
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172631380615225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13806152254812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22880122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8012225
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22880122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8012225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22880122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8012225
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год461624
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1826498
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год649820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год182640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64980
36003 Чистые активы на 3126200
36004 Чистые активы на 318000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (182)/Стоимость активов (1815) = 10.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17263+0+0) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (228)/Выручка (17491) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (182)/Выручка (17491) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.169

Х5 = Выручка/Активы = 9.637

Индекс Альтмана Z = 10.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (1.3%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСНАБ"