Общество с ограниченной ответственностью "Уральская торгово-промышленная компания "Анжи" ИНН:0268031362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05337945 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года44545122340
12104 Запасы на конец предыдущего года451223400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5679530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года725725623671909
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25623671856526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года404844
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1720151000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7702438753820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4387538212970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7702438753821297
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года438753821297570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13091340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9134690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1421034681
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103468166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7560428453361216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года428453361216504
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7560428453360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4284533612160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7702438753821297
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года438753821297570
21103 Выручка за отчетный год12096018105815625
21104 Выручка за предыдущий год60181058156254557
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9555700100955150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57001009551504326
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2543184860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3184864750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2152403130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2403133380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3978830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7883700
23504 Прочие расходы за предыдущий год79748133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3971-140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71-14220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год814207
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1420722
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3157-3415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57-341576
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3157-340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57-34150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уральская торгово-промышленная компания "Анжи"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уральская торгово-промышленная компания "Анжи"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уральская торгово-промышленная компания "Анжи"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (7702) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уральская торгово-промышленная компания "Анжи"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (955+215+0) = 3.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уральская торгово-промышленная компания "Анжи"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (1209) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уральская торгово-промышленная компания "Анжи"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (1209) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уральская торгово-промышленная компания "Анжи"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уральская торгово-промышленная компания "Анжи"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уральская торгово-промышленная компания "Анжи"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уральская торгово-промышленная компания "Анжи"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уральская торгово-промышленная компания "Анжи"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 0.185

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уральская торгово-промышленная компания "Анжи"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.23%), рентабельность компании (2.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уральская торгово-промышленная компания "Анжи"