ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИМПЕКС" ИНН:0268031570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29792246 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года300300300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300300300
12103 Запасы на конец отчетного года57250467950
12104 Запасы на конец предыдущего года504679506461
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года330240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года906256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58651698012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года516980126757
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58654698312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года546983127057
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11555-62160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-621600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11543-620412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-62041212
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года767461215320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года612153204760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года445555522980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года555229802285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12129116738300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1167383007045
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58654698312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года546983127057
21103 Выручка за отчетный год58462950537547
21104 Выручка за предыдущий год295053754739537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51872081835494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год208183549437686
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65986872053
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год868720531851
22103 Коммерческие расходы за отчетный год884223854
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22385472
22203 Управленческие расходы за отчетный год36412988920
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12988920930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-589-65391079
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-65391079849
23303 Проценты к уплате за отчетный год1929270
23304 Проценты к уплате за предыдущий год92700
23503 Прочие расходы за отчетный год444800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5229-74661079
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-74661079849
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5339-74881079
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-74881079849
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5339-74881079
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-74881079849

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИМПЕКС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИМПЕКС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИМПЕКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5339)/Стоимость активов (586) = -911.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИМПЕКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5187+884+364) = -9.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИМПЕКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-589)/Выручка (5846) = -10.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИМПЕКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5339)/Выручка (5846) = -91.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИМПЕКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИМПЕКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИМПЕКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИМПЕКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -19.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИМПЕКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.923

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.952

Индекс Альтмана Z = -133.973

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИМПЕКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-19.7), рентабельность продукции (-10.08%), рентабельность компании (-91.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИМПЕКС"