ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМИНВЕСТ" ИНН:0268032454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15287869 ОКВЭД:51.53.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15917099
11504 Основные средства на конец предыдущего года170990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15917099
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года170990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106288944
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2889440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года337339108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3401080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4436271052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62810520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6027971151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79811510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года495706528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7075280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10791623
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года916230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10791623
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года916230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6027971151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79811510
21103 Выручка за отчетный год171824961574
21104 Выручка за предыдущий год249715740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118217251009
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172510090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год536771565
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7725650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год536771565
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7725650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год536771565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7725650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год527547
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год75470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год484696518
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6975180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (484)/Стоимость активов (602) = 80.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (536)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1182+0+0) = 45.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (536)/Выручка (1718) = 31.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (484)/Выручка (1718) = 28.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.804

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.89

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.626

Индекс Альтмана Z = 17.12

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.15), коэффициент быстрой ликвидности (4.14), коэффициент текущей ликвидности (4.14), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (31.2%), рентабельность компании (28.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОМИНВЕСТ"