Общество с ограниченной ответственностью "ПромПласт" ИНН:0268033024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15299795 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1613161316131613
12104 Запасы на конец предыдущего года1613161316131613
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5554
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1613161816180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1618161816180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1613161816181618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1618161816181617
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122111849730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11849732270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12311194983237
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1194983237260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3824246341207
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42463512071237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3824246340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42463513810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1613161816181618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1618161816181617
23403 Прочие доходы за отчетный год522378300
23404 Прочие доходы за предыдущий год2378300180
23503 Прочие расходы за отчетный год51023
23504 Прочие расходы за предыдущий год102364
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год472368300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год236830-230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1025840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2584024
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37211746-23
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год211746-2393
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год372117460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год211746-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПромПласт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПромПласт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПромПласт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (1613) = 2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПромПласт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПромПласт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПромПласт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПромПласт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромПласт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромПласт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромПласт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПромПласт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.763

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.223

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 2.01

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.01<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПромПласт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.22), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПромПласт"