Общество с ограниченной ответственностью "Свет Плюс" ИНН:0268033320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15310522 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года12401141
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1683153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153839
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17161437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14372010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17161437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14372010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года652624
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года624364
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года672644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года644384
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1044798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7931626
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1044793
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7931626
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17161437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14372010
21103 Выручка за отчетный год67651903
21104 Выручка за предыдущий год19033011
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57801555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15552629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год985348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год348382
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год985348
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год348382
23503 Прочие расходы за отчетный год2623
23504 Прочие расходы за предыдущий год2337
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год959325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год325345
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19265
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6569
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год767260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год260276
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год767260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год260276

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Свет Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Свет Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Свет Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (767)/Стоимость активов (1716) = 44.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Свет Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5780+0+0) = 17.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Свет Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (985)/Выручка (6765) = 14.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Свет Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (767)/Выручка (6765) = 11.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Свет Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Свет Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Свет Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Свет Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Свет Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.447

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.559

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.644

Индекс Альтмана Z = 8.461

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Свет Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (14.56%), рентабельность компании (11.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Свет Плюс"