НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СТЕРЛИТАМАК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ" ИНН:0268035127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33824437 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42292274582754026785
11504 Основные средства на конец предыдущего года27458275402678525815
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4229227458275400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2745827540267850
12103 Запасы на конец отчетного года12299864910
12104 Запасы на конец предыдущего года9864915970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5483531559978228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5315599775736240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года988842319108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84231910855
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4544650
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4465580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7745718768720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7187687283360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50037346453441235121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34645344123512132110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года287827791203335
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года277912033351525
13603 Резервный капитал на конец отчетного года34307194672149332256
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года19467214932201626250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1187711356108270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1135610827102400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4906233602335230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3360233523325910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9759988892530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99888925304335
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года45000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97510438890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104388925300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50037346453441235121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34645344123512132110
21103 Выручка за отчетный год35101339053064333545
21104 Выручка за предыдущий год33905306433354529260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34571335203051631247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33520305163124728083
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5303851270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38512722980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5303851270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38512722980
23403 Прочие доходы за отчетный год2576317830242412
23404 Прочие доходы за предыдущий год317830242412188
23503 Прочие расходы за отчетный год258429672561370
23504 Прочие расходы за предыдущий год29672561370134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5225965900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59659043400
24604 Прочее за предыдущий год674970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5225295864243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52958642431147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5225295860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52958642430
32005 Величина капитала на 31277912033350
32006 Величина капитала на 311946721493220160
32007 Величина капитала на 311135610827102400
32008 Величина капитала на 313360233523325910
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)14615768680
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)15053000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5215295870
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15720210514550
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5215295870
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5215295870
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)14615768680
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)14615768680
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)47000
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)21320265230
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26020265230
33005 Величина капитала на 312878277912030
33006 Величина капитала на 313430719467214930
33007 Величина капитала на 311187711356108270
33008 Величина капитала на 314906233602335230
36003 Чистые активы на 314906233602335230
36004 Чистые активы на 313360233523325910
41103 Поступления – всего за отчетный год7903078882665360
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3521733879321120
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3028371742630
41193 Прочие поступления за отчетный год4078541286301610
41203 Платежи – всего за отчетный год7888478359663250
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2615828500178120
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3748934472346090
41293 Прочие платежи за отчетный год1523715387139040
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1465232110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1465232110
62203 Целевые взносы за отчетный год38425395722931230132
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3842539572293120
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год19215185561280514896
63133 иные мероприятия за отчетный год1921518556128050
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год15248167541197110944
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год19809019010
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год59641190
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год27029290
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1240215783105260
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год14615768681764
63503 Прочие за отчетный год3816268637274294
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3842539572293710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СТЕРЛИТАМАК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

Прибыль

Прибыль НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СТЕРЛИТАМАК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

Чистые активы

Чистые активы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СТЕРЛИТАМАК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (522)/Стоимость активов (50037) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СТЕРЛИТАМАК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34571+0+0) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СТЕРЛИТАМАК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (530)/Выручка (35101) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СТЕРЛИТАМАК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (522)/Выручка (35101) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СТЕРЛИТАМАК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СТЕРЛИТАМАК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СТЕРЛИТАМАК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СТЕРЛИТАМАК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СТЕРЛИТАМАК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 50.32

Индекс Альтмана Z = 53.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СТЕРЛИТАМАК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (6.64), коэффициент текущей ликвидности (7.94), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.51%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "УЗЛОВАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СТЕРЛИТАМАК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"