Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТ-ПЛЮС" ИНН:0268035409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73759885 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года568049
11504 Основные средства на конец предыдущего года80496
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года568049
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80496
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года321217391086
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17391086606
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220965880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года965880452
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года348227041980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270419801058
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года353827842029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278420291064
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года270621281413
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21281413364
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года271621381423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21381423374
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года822646606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года646606690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года822646606
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года646606690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года353827842029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278420291064
21103 Выручка за отчетный год892981846324
21104 Выручка за предыдущий год818463242888
21203 Себестоимость продаж за отчетный год806071144487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год711444873701
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86910701837
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10701837-813
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86910701286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10701286-1123
23503 Прочие расходы за отчетный год291355237
23504 Прочие расходы за предыдущий год355237120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5787151049
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7151049-1243
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5787151049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7151049-1243
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5787151049
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7151049-1243

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТ-ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТ-ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТ-ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (578)/Стоимость активов (3538) = 16.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТ-ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (869)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8060+0+0) = 10.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТ-ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (869)/Выручка (8929) = 9.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТ-ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (578)/Выручка (8929) = 6.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТ-ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТ-ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТ-ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТ-ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТ-ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.304

Индекс Альтмана Z = 10.029

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТ-ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (4.18), коэффициент текущей ликвидности (4.18), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (9.73%), рентабельность компании (6.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПРОЕКТ-ПЛЮС"