ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "МОТОКЛУБ "КАУСТИК" ИНН:0268035832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73774028 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95259472814
11504 Основные средства на конец предыдущего года94728140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95259472814
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94728140
12103 Запасы на конец отчетного года789185428386
12104 Запасы на конец предыдущего года854283860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2211351048
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13510480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5392731002
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27310020
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7136
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8658896310442
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8963104420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181831843511256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18435112560
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года54520110222
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года201102220
13603 Резервный капитал на конец отчетного года17416180130
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1801300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179611821410222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18214102220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2222211034
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22110340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2222211034
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22110340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181831843511256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18435112560
61003 Остаток средств на начало отчетного года201600529
62203 Целевые взносы за отчетный год6500650011500
62503 Прочие за отчетный год102222530
62003 Поступило средств - всего за отчетный год7522875311500
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год196113191096
63133 иные мероприятия за отчетный год196113191096
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год497154826739
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год441545565334
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год120120492
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год2414294
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год64255619
63263 прочие за отчетный год3485370
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год24621503594
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7178915211429
64003 Остаток средств на конец отчетного года545201600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "МОТОКЛУБ "КАУСТИК"

Прибыль

Прибыль ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "МОТОКЛУБ "КАУСТИК"

Чистые активы

Чистые активы ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "МОТОКЛУБ "КАУСТИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (18183) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "МОТОКЛУБ "КАУСТИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "МОТОКЛУБ "КАУСТИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "МОТОКЛУБ "КАУСТИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "МОТОКЛУБ "КАУСТИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "МОТОКЛУБ "КАУСТИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "МОТОКЛУБ "КАУСТИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "МОТОКЛУБ "КАУСТИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "МОТОКЛУБ "КАУСТИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 80.905

Индекс Альтмана Z = 87.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "МОТОКЛУБ "КАУСТИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.43), коэффициент быстрой ликвидности (3.42), коэффициент текущей ликвидности (39), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "МОТОКЛУБ "КАУСТИК"