ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УНИВЕРСАЛ СТРОЙ СЕРВИС" ИНН:0268036554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75822139 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года591591637910
11504 Основные средства на конец предыдущего года5916379101183
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1717170
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1717170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6086086540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6086549270
12103 Запасы на конец отчетного года501501388388
12104 Запасы на конец предыдущего года501388388116
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3737290
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3729310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196419641612842
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196416128111327
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2502250220500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2502205016230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3110311027042550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3110270425502731
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2222320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2232340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32324244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32424440
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года85851540
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года85154850
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года260260351253
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года260351168101
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3453455050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3455052530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года333387
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года333870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2730273021541866
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2730215418662590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2733273321570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2733215722530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3110311027042550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3110270425502731
21104 Выручка за предыдущий год1151139439854594
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1086131139014467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6583840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6583840
23404 Прочие доходы за предыдущий год3129406
23504 Прочие расходы за предыдущий год186144162128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-90-32-380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-90-3255
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-90-3250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УНИВЕРСАЛ СТРОЙ СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УНИВЕРСАЛ СТРОЙ СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УНИВЕРСАЛ СТРОЙ СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3110) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УНИВЕРСАЛ СТРОЙ СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УНИВЕРСАЛ СТРОЙ СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УНИВЕРСАЛ СТРОЙ СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УНИВЕРСАЛ СТРОЙ СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УНИВЕРСАЛ СТРОЙ СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УНИВЕРСАЛ СТРОЙ СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УНИВЕРСАЛ СТРОЙ СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УНИВЕРСАЛ СТРОЙ СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = -0.468

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УНИВЕРСАЛ СТРОЙ СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "УНИВЕРСАЛ СТРОЙ СЕРВИС"