ООО "Центрпласт" ИНН:0268037540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77836335 ОКВЭД:37.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11103130591531317331
11504 Основные средства на конец предыдущего года13059153131733114351
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1110313059153130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1305915313173310
12103 Запасы на конец отчетного года1084310496103306073
12104 Запасы на конец предыдущего года104961033060735641
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1757575945412704
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5759454127042496
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1159265302886
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года265302886273
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1375916520151730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165201517396630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24862295793048626994
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29579304862699422761
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года118761007992360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10079923687870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118911009492518802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10094925188028216
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10525115651216512665
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1156512165126658179
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1052511565121650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1156512165126650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2446792090705527
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7920907055276366
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2446792090700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7920907055270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24862295793048626994
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29579304862699422761
21103 Выручка за отчетный год125715636367122283810
21104 Выручка за предыдущий год63636712228381079857
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121959610446991283467
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61044699128346779630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3756259213100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год259213103430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3756259213100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год259213103430
23403 Прочие доходы за отчетный год8088476922589
23404 Прочие доходы за предыдущий год8476922589533
23503 Прочие расходы за отчетный год2031216613891758
23504 Прочие расходы за предыдущий год216613891758250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год253312736130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127361311740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год507255123235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год255123235102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20261018490939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1018490939408
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год202610184900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10184909390
32003 Величина капитала на 3115000
32007 Величина капитала на 3110079000
32008 Величина капитала на 3110094000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2026000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2026000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2026000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2026000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))229000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)229000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))229000
33218 Убыток (ИТОГО)229000
33003 Величина капитала на 3115000
33007 Величина капитала на 3111876000
33008 Величина капитала на 3111891000
36003 Чистые активы на 3111891000
36004 Чистые активы на 3110094000
41103 Поступления – всего за отчетный год157979000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год151449000
41193 Прочие поступления за отчетный год6530000
41203 Платежи – всего за отчетный год155786000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год135348000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6304000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год661000
41293 Прочие платежи за отчетный год13473000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2193000
43103 Поступления – всего за отчетный год6115000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5900000
43193 Прочие поступления за отчетный год215000
43203 Платежи – всего за отчетный год7414000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7414000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1299000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период894000

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2026)/Стоимость активов (24862) = 8.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3756)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (121959+0+0) = 3.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3756)/Выручка (125715) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2026)/Выручка (125715) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.455

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.917

Х5 = Выручка/Активы = 5.057

Индекс Альтмана Z = 6.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (5.63), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (2.99%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники