Общество с ограниченной ответственностью "СТР медиа группа" ИНН:0268038632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77858940 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69130199279
11504 Основные средства на конец предыдущего года130199279380
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года81600
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года16000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года771461990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1461992790
12103 Запасы на конец отчетного года51563611
12104 Запасы на конец предыдущего года15636110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61244150535910426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года415053591023915433
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года80021243200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12432000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года788157755515708
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157755515708105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1491918315112710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1831511271161350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14996184611147016414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18461114701641415918
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2139627146310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6271463187190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2239637147318819
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6371473188197895
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127571209067397595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12090673975958023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127571209067390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12090673975950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14996184611147016414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18461114701641415918
21103 Выручка за отчетный год29221350603122829229
21104 Выручка за предыдущий год35060312282922923280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23410278382723823434
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27838272382343421632
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5811722239900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7222399057950
22203 Управленческие расходы за отчетный год1369153800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1538000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4442568439900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5684399057950
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год18314500
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год145000
23403 Прочие доходы за отчетный год88632080
23404 Прочие доходы за предыдущий год32080424
23503 Прочие расходы за отчетный год2882325521
23504 Прочие расходы за предыдущий год2325521429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5223612637430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6126374357740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год105111897871148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11897871148321
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год50000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-7-700
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4165493029564626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4930295646261322
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4165493029560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4930295646260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТР медиа группа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТР медиа группа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТР медиа группа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4165)/Стоимость активов (14996) = 27.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТР медиа группа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23410+0+1369) = 17.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТР медиа группа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4442)/Выручка (29221) = 15.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТР медиа группа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4165)/Выручка (29221) = 14.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТР медиа группа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТР медиа группа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТР медиа группа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТР медиа группа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТР медиа группа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.348

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.176

Индекс Альтмана Z = 4.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТР медиа группа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (15.2%), рентабельность компании (14.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТР медиа группа"