Общество с ограниченной ответственностью "Визит" ИНН:0268039097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79647615 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года5978011404811
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3794257260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2572602786
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1358760178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года876017890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39296322860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63228613180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3929632235904113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63223590411323175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года59205920
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года59205920
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года259609780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12720580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318818641570650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18641570650625
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года350019909180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года350019900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74195818210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9581821013370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74195818210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года958182134630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3929632235904113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63223590411323175
21103 Выручка за отчетный год927697912157612741
21104 Выручка за предыдущий год9791215761274113208
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66598511173262878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год851120598287811424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2617128042500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128097898630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год261712809780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128097898630
23403 Прочие доходы за отчетный год173200
23404 Прочие доходы за предыдущий год3200418
23503 Прочие расходы за отчетный год384000
23504 Прочие расходы за предыдущий год4000345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год259612729780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127297898630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год259612729789099
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127297890991785
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год259609780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1272090990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2596)/Стоимость активов (3929) = 66.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6659+0+0) = 39.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2617)/Выручка (9276) = 28.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2596)/Выручка (9276) = 27.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.811

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.661

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.661

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.302

Индекс Альтмана Z = 16.434

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Визит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (5.3), коэффициент текущей ликвидности (5.3), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (28.21%), рентабельность компании (27.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Визит"