ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПЛАСТ" ИНН:0268039844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79658004 ОКВЭД:24.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года74084794234
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года8479423438
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года8454469300
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года4693000
11503 Основные средства на конец отчетного года19539022657016139195986
11504 Основные средства на конец предыдущего года2265701406329598660986
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20458423211116233396020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2321101415749602061024
12103 Запасы на конец отчетного года183443210513229600173208
12104 Запасы на конец предыдущего года210513222753173208111793
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года30571405836957249448
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года40584653394944830223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241477267178280497285726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года313897263717285726171733
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года444526031500032320
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года60315000323200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года208928111145528654036
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63114552865403738472
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года68047605403590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года881405965901642
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года665543629596650359595328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года629593662691595329353863
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года870127861707812692691348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года861703804266691348414887
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6000060000600000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года600006000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года332168173858155020123362
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17387414205812435555621
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года393168234858216020124362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23487420305812535556621
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года217416463507371062235992
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4635073710622359926553
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года217416463507371062235992
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4635073710622359926553
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1695770015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89966141587225579315975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163063199524314981257686
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2593059100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года259543163342225610330994
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163322230146330000351713
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года870127861707812692691348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года861703804266691348414887
21103 Выручка за отчетный год3591926269869921977021920775
21104 Выручка за предыдущий год2698699219770219207751504561
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3198922240805820110371768592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2408062201103717685921356197
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год393004290641186665152183
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год290637186665152183148364
22103 Коммерческие расходы за отчетный год89954759475725339913
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год75947572533991325914
22203 Управленческие расходы за отчетный год24506250532738518195
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25053273851819556668
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27854418964110202794075
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1896371020279407565782
23203 Проценты к получению за отчетный год1343468120
23204 Проценты к получению за предыдущий год4681200
23303 Проценты к уплате за отчетный год34541308972453912732
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3089724539127328733
23403 Прочие доходы за отчетный год508753282029399342377632
23404 Прочие доходы за предыдущий год2820293993423776326292
23503 Прочие расходы за отчетный год565343379552423767374462
23504 Прочие расходы за предыдущий год37955342376737446216573
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год188756612675314484533
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61262531448453346768
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3901887981334816798
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год879813348167987867
24603 Прочее за отчетный год13372913212
24604 Прочее за предыдущий год1819132120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год148401524673066467723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52283306646772338901
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год148401524673066467723
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52283306646772338901
32003 Величина капитала на 311000100010001000
32005 Величина капитала на 31600006000000
32007 Величина капитала на 3117387414205812435555621
32008 Величина капитала на 3123487420305812535556621
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))161294617603066467741
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)161294617609066467741
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))148409522843066467741
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)148409522843066467741
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))128851700
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1288517600000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30002996000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)30002996000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30002050000
33278 Дивиденды (ИТОГО)30002050000
33003 Величина капитала на 311000100010001000
33005 Величина капитала на 316000060000600000
33007 Величина капитала на 31332168173858155020123362
33008 Величина капитала на 31393168234858216020124362
36003 Чистые активы на 31393167234858216051124381
36004 Чистые активы на 3123487420308812537456648
41103 Поступления – всего за отчетный год3598129281474524752972598455
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3568368277165924752972374944
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год13537000
41193 Прочие поступления за отчетный год16224430860223511
41203 Платежи – всего за отчетный год3351993323285326045802722881
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3217864307969223459592363847
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год90329622306645636577
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2539801753017180
41293 Прочие платежи за отчетный год1840258289151112294079
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год246136-418108-129283-124426
42103 Поступления – всего за отчетный год463070323000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год463070323000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год46307-29918323000
43103 Поступления – всего за отчетный год159829705324399740276473
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год159380705324361947276473
43193 Прочие поступления за отчетный год4490377930
43203 Платежи – всего за отчетный год3164277429524747198009
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год30002050000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год278873024556298009
43293 Прочие платежи за отчетный год345545379519090
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-156598631029152269178464
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1358451830035528654038

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПЛАСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПЛАСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПЛАСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (148401)/Стоимость активов (870127) = 17.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПЛАСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278544)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3198922+89954+24506) = 8.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПЛАСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278544)/Выручка (3591926) = 7.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПЛАСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (148401)/Выручка (3591926) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПЛАСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПЛАСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПЛАСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПЛАСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПЛАСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.661

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.824

Х5 = Выручка/Активы = 4.128

Индекс Альтмана Z = 5.759

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПЛАСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (7.75%), рентабельность компании (4.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПЛАСТ"