ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РОСДОМСЕРВИС" ИНН:0268040007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94250758 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12460
11504 Основные средства на конец предыдущего года246079
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года246079
12103 Запасы на конец отчетного года883312573
12104 Запасы на конец предыдущего года312573492
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года530049973266
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года499732662833
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21817928
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17928124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года640154883867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года548838673449
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года640255123927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года551239273528
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10407-6074-4621
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6074-4621-2153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10397-6064-4611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6064-4611-2143
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16799115768538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1157685385671
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16799115768538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1157685385671
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года640255123927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года551239273528
21103 Выручка за отчетный год185042039517004
21104 Выручка за предыдущий год203951700418381
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198581825016256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182501625615628
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13542145748
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21457482753
22203 Управленческие расходы за отчетный год226228042501
22204 Управленческие расходы за предыдущий год280425012316
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3616-659-1753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-659-1753437
23503 Прочие расходы за отчетный год483794481
23504 Прочие расходы за предыдущий год794481135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4099-1453-2227
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1453-2227305
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4333-1453-2227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1453-2227305
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4333-1453-2227
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1453-2227305

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РОСДОМСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РОСДОМСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РОСДОМСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4333)/Стоимость активов (6402) = -67.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РОСДОМСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19858+0+2262) = -16.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РОСДОМСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3616)/Выручка (18504) = -19.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РОСДОМСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4333)/Выручка (18504) = -23.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РОСДОМСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РОСДОМСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РОСДОМСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РОСДОМСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РОСДОМСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.677

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.64

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.619

Индекс Альтмана Z = -17.811

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РОСДОМСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-1.62), рентабельность продукции (-19.54%), рентабельность компании (-23.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РОСДОМСЕРВИС"