Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок номер одиннадцать" ИНН:0268040092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94250861 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года85178270263
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года851782700
12104 Запасы на конец предыдущего года13438369314
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27869254482528823111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25448252882296723308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182291210553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29121055395
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10654777448790
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года777448791440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3870533526308150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3352630815240330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38705336113099324303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33611309932430323980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20201614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20161425
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35859289372406410929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28937240641092914726
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года28264654648513358
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4654648587049228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3868533591309770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3359130977242870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38705336113099324303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33611309932430323980
21103 Выручка за отчетный год1010941032218981889063
21104 Выручка за предыдущий год103221898198906379335
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93051943267972687915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94326797268115978438
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80438895100920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88951009379040
22203 Управленческие расходы за отчетный год7274727083310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7270833167560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год769162517610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1625176211480
23403 Прочие доходы за отчетный год239588166488
23404 Прочие доходы за предыдущий год58816648811
23503 Прочие расходы за отчетный год892145811241102
23504 Прочие расходы за предыдущий год145811241102753
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1167558030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7558045340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52205295533
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год205295178155
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год29-54-1330
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год54-133-720
24603 Прочее за отчетный год6459510
24604 Прочее за предыдущий год59513540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49146010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49146010
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3110000
32008 Величина капитала на 3120000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3110000
33008 Величина капитала на 3120000
36003 Чистые активы на 3120000
36004 Чистые активы на 3120000
41103 Поступления – всего за отчетный год72334000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год72334000
41203 Платежи – всего за отчетный год72443000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год61554000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4590000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9000
41293 Прочие платежи за отчетный год6290000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-109000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-109000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок номер одиннадцать"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок номер одиннадцать"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок номер одиннадцать"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (38705) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок номер одиннадцать"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (769)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93051+0+7274) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок номер одиннадцать"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (769)/Выручка (101094) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок номер одиннадцать"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (101094) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок номер одиннадцать"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок номер одиннадцать"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок номер одиннадцать"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок номер одиннадцать"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок номер одиннадцать"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.507

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок номер одиннадцать"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационный участок номер одиннадцать"