Общество с ограниченной ответственностью "КранЛитСервис" ИНН:0268040134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94250855 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6867168601001
11504 Основные средства на конец предыдущего года7168601001693
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6867168600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71686010010
12103 Запасы на конец отчетного года626154319971820
12104 Запасы на конец предыдущего года154319971820875
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года254912541981433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125419810111333
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1010100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1010100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20410300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года404124120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4124124120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3429332326170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3323261832530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4115403934774254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4038347742542901
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-389-220-740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-220-74-6280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-379-210-64-618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-210-64-618-418
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33333333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года274538661874839
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года386618748393286
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года174935033210
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года350332100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4494424935410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4249354148720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4115403934774254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4038347742542901
21103 Выручка за отчетный год78669452128989777
21104 Выручка за предыдущий год94521289897772690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51277924124029867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79241240292412767
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год273915284960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15284965360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год256716713000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16713006040
22203 Управленческие расходы за отчетный год16000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156-1431960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-143196-900
23404 Прочие доходы за предыдущий год40215156
23503 Прочие расходы за отчетный год56856756
23504 Прочие расходы за предыдущий год856756131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100-1881500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-188150-1410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23321928
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32192819
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год40000
24603 Прочее за отчетный год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90-220131-169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-220131-169-71
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90-2201310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-220131-1690
36003 Чистые активы на 31-379000
36004 Чистые активы на 31-210000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КранЛитСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КранЛитСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КранЛитСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (4115) = 2.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КранЛитСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5127+2567+16) = 2.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КранЛитСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (156)/Выручка (7866) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КранЛитСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (7866) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КранЛитСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КранЛитСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КранЛитСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КранЛитСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КранЛитСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.084

Индекс Альтмана Z = 1.234

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.234<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КранЛитСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (1.98%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КранЛитСервис"