Общество с ограниченной ответственностью "Таймыр" ИНН:0268040448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94261907 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2682722750
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2722752780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2682722750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2722752780
12103 Запасы на конец отчетного года256320315457
12104 Запасы на конец предыдущего года3203154571287
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14903780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1271510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7151073
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4173273670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3273675470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года685599642825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5996428251750
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50050000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50050000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500500560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500500560871
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18599142265
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99142265879
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года185991420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года991422650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года685599642825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5996428251750
21103 Выручка за отчетный год777100712785892
21104 Выручка за предыдущий год10071278589210281
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6478399095200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83990952008584
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1301683690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1683696920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1301684290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16842910030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Таймыр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Таймыр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Таймыр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (685) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Таймыр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (647+130+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Таймыр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (777) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Таймыр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (777) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Таймыр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таймыр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таймыр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Таймыр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Таймыр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.339

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.703

Индекс Альтмана Z = 5.062

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Таймыр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Таймыр"