Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс "Нурлы" ИНН:0268041610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96212110 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года315231943440
11504 Основные средства на конец предыдущего года319434403570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года315231943440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года319434403570
12103 Запасы на конец отчетного года789947961955
12104 Запасы на конец предыдущего года479619551143
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1875478203159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7820315913
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80011380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113806
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27453127295194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1272951941161
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30605159238634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1592386344732
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30529124008475
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1240084754292
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30539124108485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1241084854302
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года663513149
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3513149430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года663513149
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3513149430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30605159238634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1592386344732
21103 Выручка за отчетный год480862788622759
21104 Выручка за предыдущий год278862275912912
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18354118158892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1181588925629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год297321607113867
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16071138677283
22203 Управленческие расходы за отчетный год940700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год203251607113867
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16071138675449
23403 Прочие доходы за отчетный год141373790
23404 Прочие доходы за предыдущий год737900
23503 Прочие расходы за отчетный год3931254310969
23504 Прочие расходы за предыдущий год2543109691002
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17807136013688
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1360136884447
24603 Прочее за отчетный год3500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17772136013688
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1360136884447
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17772136013688
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1360136884447

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс "Нурлы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс "Нурлы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс "Нурлы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17772)/Стоимость активов (30605) = 58.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс "Нурлы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18354+0+9407) = 73.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс "Нурлы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20325)/Выручка (48086) = 42.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс "Нурлы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17772)/Выручка (48086) = 36.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс "Нурлы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 415.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс "Нурлы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 296.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс "Нурлы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс "Нурлы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс "Нурлы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.581

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.582

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 462.712

Индекс Альтмана Z = 497.524

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс "Нурлы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.12), коэффициент быстрой ликвидности (296.27), коэффициент текущей ликвидности (415.95), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (42.27%), рентабельность компании (36.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс "Нурлы"