ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПРОСТРОЙ" ИНН:0268041829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96218755 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44511101819
11504 Основные средства на конец предыдущего года1110181946
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44511101819
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1110181946
12103 Запасы на конец отчетного года101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13543299225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32992253002
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9777692279
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76922792864
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233240682505
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года406825055867
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года277751784324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года517843245913
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года164938463151
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года384631514763
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165938563161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года385631614773
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111813221163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132211631140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111813221163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132211631140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года277751784324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года517843245913
21103 Выручка за отчетный год196881946319027
21104 Выручка за предыдущий год194631902733142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141691091111192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109111119217275
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год551985527835
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8552783515867
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год551985527835
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8552783515867
23403 Прочие доходы за отчетный год1321532177
23404 Прочие доходы за предыдущий год153217744
23503 Прочие расходы за отчетный год6552812062
23504 Прочие расходы за предыдущий год2812062191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год499684247950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8424795015720
24603 Прочее за отчетный год645511722
24604 Прочее за предыдущий год5117221295
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год435179137228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7913722814425
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год435179137228
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7913722814425
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31384600
32008 Величина капитала на 31385600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))435100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)435100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))435100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)435100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))654800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-654800
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))654800
33278 Дивиденды (ИТОГО)654800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31164900
33008 Величина капитала на 31165900
36003 Чистые активы на 31165900
36004 Чистые активы на 31385600
41103 Поступления – всего за отчетный год2018000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1931400
41193 Прочие поступления за отчетный год86600
41203 Платежи – всего за отчетный год1342400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год681800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год401400
41293 Прочие платежи за отчетный год259200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год675600
43203 Платежи – всего за отчетный год654800
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год654800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-654800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПРОСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПРОСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПРОСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4351)/Стоимость активов (2777) = 156.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПРОСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5519)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14169+0+0) = 38.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПРОСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5519)/Выручка (19688) = 28.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПРОСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4351)/Выручка (19688) = 22.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПРОСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПРОСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПРОСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПРОСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПРОСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.437

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.567

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.799

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.484

Индекс Альтмана Z = 21.623

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПРОСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (2.08), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (28.03%), рентабельность компании (22.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПРОСТРОЙ"