ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПЛЮС" ИНН:0268041890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96222857 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4314
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года743
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3363-2616-1890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2616-1890-1006
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года336026111291
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26111291390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109602
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9602656
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года337026201893
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года262018931046
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год747726884
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7268841040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-747-726-884
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-726-884-724
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-747-726-884
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-726-884-724
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-747-726-884
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-726-884-724
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-747-726-884
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-726-884-731

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-747)/Стоимость активов (7) = -10671.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-747)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (747+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-747)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-747)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -480.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -106.714

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -106.714

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.998

Индекс Альтмана Z = -1068.868

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-480.43), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ ПЛЮС"