Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакстрой-сервис" ИНН:0268042029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97966850 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года771803836
11504 Основные средства на конец предыдущего года803836869
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года178200221
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года200221129
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года293289300
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года289300312
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124212921357
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года129213571310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10821301939
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13019392626
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2871328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13281928
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136913141040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131410404627
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261126062397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260623975937
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года231323322090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года233220902439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года232323422100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года234221002449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года288264297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2642972059
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года288264297
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2642973488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261126062397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260623975937
21103 Выручка за отчетный год293440521370
21104 Выручка за предыдущий год405213705923
21203 Себестоимость продаж за отчетный год294637142536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год371425361687
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12338-1166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год338-11664236
22203 Управленческие расходы за отчетный год4294
22204 Управленческие расходы за предыдущий год294104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16336-1260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год336-12604132
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год105593
23404 Прочие доходы за предыдущий год55931495
23503 Прочие расходы за отчетный год183851
23504 Прочие расходы за предыдущий год38512564
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23303-741
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год303-7412971
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год490906
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-512-139
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год12-1390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18242-602
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год242-6022377
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18242-602
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год242-6022377
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31233200
32008 Величина капитала на 31234200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5800
33218 Убыток (ИТОГО)5800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31227400
33008 Величина капитала на 31228400
36003 Чистые активы на 31228400
36004 Чистые активы на 31234200
41103 Поступления – всего за отчетный год373100
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год373000
41193 Прочие поступления за отчетный год100
41203 Платежи – всего за отчетный год345700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14700
41293 Прочие платежи за отчетный год310900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год27400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период27400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакстрой-сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакстрой-сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакстрой-сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (2611) = -0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакстрой-сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2946+0+4) = -0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакстрой-сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16)/Выручка (2934) = -0.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакстрой-сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (2934) = -0.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакстрой-сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакстрой-сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакстрой-сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакстрой-сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакстрой-сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.066

Индекс Альтмана Z = 11.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакстрой-сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (4.75), коэффициент текущей ликвидности (4.75), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-0.55%), рентабельность компании (-0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стерлитамакстрой-сервис"