Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Промышленная Компания "Полимер-Пласт" ИНН:0268043093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97957801 ОКВЭД:25.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107174700
11504 Основные средства на конец предыдущего года74700144
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107174700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года747000
12103 Запасы на конец отчетного года34903168051619613363
12104 Запасы на конец предыдущего года16805161961336311993
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8116104343248766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1043432485981232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2682163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года682163212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4302127307199020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2730719902141320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44092280541990214132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28054199021413213581
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7748739173240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7391732448440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7748741173444854
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7411734448544044
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7812320532050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3205320500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года285321743893539278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17438935392789537
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3634420643125580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206431255892780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44092280541990214132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28054199021413213581
21103 Выручка за отчетный год94742615845207836502
21104 Выручка за предыдущий год61584520783650255731
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94337491234599535478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49123459953044354555
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4051246160830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12461608360590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12862507750350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год405-40110060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-401100610240
23403 Прочие доходы за отчетный год923105701003
23404 Прочие доходы за предыдущий год1057010034525
23503 Прочие расходы за отчетный год907572856995
23504 Прочие расходы за предыдущий год5728569954175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год421841500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8415010320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год841730222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1730222286
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33767120810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год671208101107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год337671200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год671208100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Промышленная Компания "Полимер-Пласт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Промышленная Компания "Полимер-Пласт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Промышленная Компания "Полимер-Пласт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (337)/Стоимость активов (44092) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Промышленная Компания "Полимер-Пласт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (405)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94337+0+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Промышленная Компания "Полимер-Пласт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (405)/Выручка (94742) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Промышленная Компания "Полимер-Пласт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (337)/Выручка (94742) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Промышленная Компания "Полимер-Пласт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Промышленная Компания "Полимер-Пласт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Промышленная Компания "Полимер-Пласт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Промышленная Компания "Полимер-Пласт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Промышленная Компания "Полимер-Пласт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.213

Х5 = Выручка/Активы = 2.149

Индекс Альтмана Z = 2.508

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.508<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Промышленная Компания "Полимер-Пласт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0.43%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Промышленная Компания "Полимер-Пласт"