Общество с ограниченной ответственностью "САТЭК" ИНН:0268043343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97966790 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2137263036592198
11504 Основные средства на конец предыдущего года2630365921980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2137263036590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2630365921980
12104 Запасы на конец предыдущего года45687878
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2499471602725
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94716027253203
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1262811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62811209
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года72500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26810232560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102325628140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2405365339155012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3653391550123490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года713203100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2031198800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года723204119982112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204119982112983
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года955000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168259119172900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года591191729002507
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года66000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1682161219170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1612191729000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2405365339155012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3653391550123490
21103 Выручка за отчетный год16711013197714979
21104 Выручка за предыдущий год10131977149798064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1447991202313687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9912023136877317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22422-460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22-4612920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год122600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10216-460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16-4612920
23404 Прочие доходы за предыдущий год547113100
23503 Прочие расходы за отчетный год24496119641
23504 Прочие расходы за предыдущий год49611964122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7867-1110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67-11112510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18243122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год243122145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6043-1141129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43-1141129580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год604300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43-11400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "САТЭК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "САТЭК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "САТЭК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (2405) = 2.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "САТЭК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1447+122+0) = 6.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "САТЭК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (1671) = 6.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "САТЭК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (1671) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "САТЭК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САТЭК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САТЭК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САТЭК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "САТЭК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.43

Индекс Альтмана Z = -3.109

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "САТЭК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (6.1%), рентабельность компании (3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "САТЭК"