ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН" ИНН:0268043946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80004006 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года185743187288
11504 Основные средства на конец предыдущего года187288179442
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года185743187288
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года187288179442
12103 Запасы на конец отчетного года4444
12104 Запасы на конец предыдущего года4444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года382374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года374374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года426419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419419
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186169187707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187707179861
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2168221682
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2168221682
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9982-10619
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10619-10618
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1171011073
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1107311074
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года127361128907
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года128907120390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4709947727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4772748397
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174460176633
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176633168787
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186169187707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187707179861
23403 Прочие доходы за отчетный год6370
23503 Прочие расходы за отчетный год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6360
32003 Величина капитала на 31100
32005 Величина капитала на 31216820
32007 Величина капитала на 31-106180
32008 Величина капитала на 31110740
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6370
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6370
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6370
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)6370
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10
33218 Убыток (ИТОГО)10
33003 Величина капитала на 31100
33005 Величина капитала на 31216820
33007 Величина капитала на 31-99820
33008 Величина капитала на 31117100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (636)/Стоимость активов (186169) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (636)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = -1.546

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН"