Общество с ограниченной ответственностью "Грант" ИНН:0268044234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80011213 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141414
11504 Основные средства на конец предыдущего года141414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141414
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года141414
12103 Запасы на конец отчетного года232319
12104 Запасы на конец предыдущего года231913
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12616133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1613392
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14939153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39153113
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16353167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53167127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66-3676
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-367653
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76-2686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-268663
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года877981
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года798164
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года877981
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года798164
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16353167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53167127
21103 Выручка за отчетный год177815491459
21104 Выручка за предыдущий год154914591129
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156715511391
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155113911195
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211-268
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-268-66
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год211-268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-268-66
23503 Прочие расходы за отчетный год1091100
23504 Прочие расходы за предыдущий год11000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102-11223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11223-80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102-11223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11223-80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год102-11223
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11223-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Грант"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Грант"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Грант"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (163) = 62.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Грант"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (211)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1567+0+0) = 13.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Грант"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (211)/Выручка (1778) = 11.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Грант"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (1778) = 5.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Грант"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грант"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грант"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Грант"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Грант"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.38

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.626

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.626

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.874

Индекс Альтмана Z = 9.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Грант"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (11.87%), рентабельность компании (5.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Грант"