ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОДЭКС" ИНН:0268045774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82043312 ОКВЭД:51.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16629169711753417629
11504 Основные средства на конец предыдущего года16971175341762919343
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1662916971175340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1697117534176290
12103 Запасы на конец отчетного года7240384635013036
12104 Запасы на конец предыдущего года3846350130369341
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13799118151163810344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1181511638902713556
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75994112531828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94112531828324
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2179816602163920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1660216392152080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38427335733392632837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33573339263283742564
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года51051000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года51051000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1919130115490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1301103913270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2429181115491327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1811154913271108
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35998317623237727160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31762323772716033406
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3599831762323770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3176232377271600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38427335733392632837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33573339263283742564
21103 Выручка за отчетный год2009851245288024691350
21104 Выручка за предыдущий год122528802469135073905
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2001321241507952189829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122150795218982971755
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8533787250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37872515210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8533787250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37872515210
23503 Прочие расходы за отчетный год81510349
23504 Прочие расходы за предыдущий год510349631
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7723272780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3272782740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год154655655
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65565539
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год618262222219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год262222219156
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6182622220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2622222190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОДЭКС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОДЭКС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОДЭКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (618)/Стоимость активов (38427) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОДЭКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (853)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (200132+0+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОДЭКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (853)/Выручка (200985) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОДЭКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (618)/Выручка (200985) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОДЭКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОДЭКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОДЭКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОДЭКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОДЭКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = -2.17

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОДЭКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.42%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОДЭКС"