Общество с ограниченной ответственностью "АТИС" ИНН:0268045904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82045334 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82711812221039
11504 Основные средства на конец предыдущего года118122210390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82711812220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118122210390
12103 Запасы на конец отчетного года11622209261431
12104 Запасы на конец предыдущего года2209261431293
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78768917793710859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89177937108597251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8496571202269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65712022691264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98871178383180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117838319135590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1071412964854114598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129648541145988808
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6883724400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7244566000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6893725456704930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7254567049304028
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года353416060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3821535728309608
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5357283096074720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3821571028710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5710287096670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1071412964854114598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129648541145988808
21103 Выручка за отчетный год20978133971403122204
21104 Выручка за предыдущий год13397140312220412532
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20978133974830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год133971403111950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год206071150200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год115021354800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37118954830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год189548311950
23403 Прочие доходы за отчетный год60200222
23404 Прочие доходы за предыдущий год2002221
23503 Прочие расходы за отчетный год42915601
23504 Прочие расходы за предыдущий год156053
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год219395050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год193950511920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38810123974
24603 Прочее за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11551404953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1551404953272
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1155100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год155140400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АТИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АТИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АТИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (10714) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АТИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+20607+0) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АТИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (371)/Выручка (20978) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АТИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (20978) = -0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АТИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АТИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АТИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АТИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АТИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.804

Индекс Альтмана Z = 5.607

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АТИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (2.28), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (1.77%), рентабельность компании (-0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АТИС"