Общество с ограниченной ответственностью "Фасадная технология" ИНН:0268047387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84469506 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10686137071629510565
11504 Основные средства на конец предыдущего года1370716295105658467
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1068613707162950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1370716295105650
12103 Запасы на конец отчетного года7664960493337038
12104 Запасы на конец предыдущего года9604933370382022
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118691211192223963
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9121119222388253610
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10000600080000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6000800000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года137933850016161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3385001616110852
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1726800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года680810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2040125131342560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2513134256371620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31087388385055147727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38838505514772774951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1630216136134990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года161361349977570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1631216146135097767
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161461350977677215
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20000813581
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12775226923696136292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22692369613629263508
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1477522692370420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2269237042398730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31087388385055147727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38838505514772774951
21103 Выручка за отчетный год42832407319597776190
21104 Выручка за предыдущий год40731959777619084450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35298251516237763485
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25151623776348573265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год753415580336000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1558033600127050
22203 Управленческие расходы за отчетный год1299715684209360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1568420936105570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5463-104126640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1041266421480
23203 Проценты к получению за отчетный год10633700
23204 Проценты к получению за предыдущий год337000
23403 Прочие доходы за отчетный год720347453512058
23404 Прочие доходы за предыдущий год474535120581296
23503 Прочие расходы за отчетный год14671474574613966
23504 Прочие расходы за предыдущий год14745746340910743
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год379350472670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год350472677600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2138671525208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8671525208440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16626375742552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год263757425521221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год166263757420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год263757425520
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3116136000
32008 Величина капитала на 3116146000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)166000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)166000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3116302000
33008 Величина капитала на 3116312000
36003 Чистые активы на 3116312000
36004 Чистые активы на 3116146000
41103 Поступления – всего за отчетный год63762000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год49872000
41193 Прочие поступления за отчетный год13890000
41203 Платежи – всего за отчетный год62572000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22990000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13559000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год116000
41293 Прочие платежи за отчетный год25907000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1190000
42203 Платежи – всего за отчетный год149000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год149000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-149000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1041000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Фасадная технология"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Фасадная технология"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Фасадная технология"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (166)/Стоимость активов (31087) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Фасадная технология"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5463)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35298+0+12997) = -11.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Фасадная технология"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5463)/Выручка (42832) = -12.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Фасадная технология"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (166)/Выручка (42832) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Фасадная технология"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фасадная технология"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фасадная технология"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Фасадная технология"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Фасадная технология"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.104

Индекс Альтмана Z = 2.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Фасадная технология"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-12.75%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Фасадная технология"