ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЕ ГИДРАВЛИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0268047612 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86132490 ОКВЭД:29.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года354644581516
11504 Основные средства на конец предыдущего года44581516137
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года135135135
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года135135543
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года368045931651
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45931651680
12103 Запасы на конец отчетного года11972081959
12104 Запасы на конец предыдущего года2081959679
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года232222
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года222296
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98338453
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3384531031
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6805020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32039
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года63131
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года31314
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132631841968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года318419671848
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года500777773618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года777736182528
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10501026782
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1026782421
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10601036792
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1036792431
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года380340101730
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года401017301929
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14427311096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27311096168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года394767412826
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года674128262097
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года500777773618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года777736182528
21103 Выручка за отчетный год26071727114812
21104 Выручка за предыдущий год17271148128458
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9971272911716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12729117166954
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161045423096
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год454230961504
22203 Управленческие расходы за отчетный год150941982467
22204 Управленческие расходы за предыдущий год419824671154
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101344629
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год344629350
23203 Проценты к получению за отчетный год3160
23204 Проценты к получению за предыдущий год1630
23404 Прочие доходы за предыдущий год17700
23503 Прочие расходы за отчетный год69219164
23504 Прочие расходы за предыдущий год21916424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35318468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год318468326
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76494
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год649465
24603 Прочее за отчетный год41112
24604 Прочее за предыдущий год11124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24243362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год243362257
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24243362
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год243362257

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЕ ГИДРАВЛИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЕ ГИДРАВЛИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЕ ГИДРАВЛИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (5007) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЕ ГИДРАВЛИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (997+0+1509) = 4.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЕ ГИДРАВЛИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (2607) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЕ ГИДРАВЛИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (2607) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЕ ГИДРАВЛИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЕ ГИДРАВЛИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЕ ГИДРАВЛИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЕ ГИДРАВЛИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЕ ГИДРАВЛИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.269

Х5 = Выручка/Активы = 0.521

Индекс Альтмана Z = 0.828

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЕ ГИДРАВЛИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (3.87%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНЫЕ ГИДРАВЛИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ"