Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСтрой" ИНН:0268049144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88106516 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142104210
11504 Основные средства на конец предыдущего года104210243
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142104210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104210243
12103 Запасы на конец отчетного года54320141274
12104 Запасы на конец предыдущего года201412741343
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года703947365725
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года473657253875
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2736316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года758267777035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года677770355534
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года772468817245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года688172455777
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года618355525580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года555255803074
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-9-957
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-9571474
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155013381608
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133816081229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154113291665
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132916652703
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года772468817245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года688172455777
21103 Выручка за отчетный год44312887626
21104 Выручка за предыдущий год28876261974
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38039524628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95246282576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год628-6642998
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6642998-602
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год628-6642998
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6642998-602
23403 Прочие доходы за отчетный год459397497
23404 Прочие доходы за предыдущий год97497215
23503 Прочие расходы за отчетный год441826584
23504 Прочие расходы за предыдущий год26584154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год803452980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год452980-667
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16544474
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44474121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63812506
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12506-788

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (638)/Стоимость активов (7724) = 8.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (628)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3803+0+0) = 16.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (628)/Выручка (4431) = 14.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (638)/Выручка (4431) = 14.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.781

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.012

Индекс Альтмана Z = 10.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.57), коэффициент текущей ликвидности (4.92), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (14.17%), рентабельность компании (14.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТехКомплектСтрой"