Общество с ограниченной ответственностью "МолокоПродукт" ИНН:0268051104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61154415 ОКВЭД:15.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года215202152
12104 Запасы на конец предыдущего года2152215257
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года350003500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года350035006915
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2221108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года567405674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года567456747083
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года567405674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года567456747083
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2360-236
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-236-236-222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2260-226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-226-226-212
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года530105301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5990599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года590059001922
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года590005900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года590059007295
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года567405674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года567456747083

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МолокоПродукт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МолокоПродукт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МолокоПродукт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5674) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МолокоПродукт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МолокоПродукт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МолокоПродукт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МолокоПродукт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МолокоПродукт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МолокоПродукт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МолокоПродукт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МолокоПродукт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.038

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.625

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МолокоПродукт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МолокоПродукт"