ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ АВТОМАТИЗАЦИИ БИЗНЕСА" ИНН:0268051489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61158057 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года856285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года856285
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года856285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года755275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года755275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года856285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62850
21103 Выручка за отчетный год6872677860
21104 Выручка за предыдущий год26788600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6312552800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25528000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5612560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5612560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5612560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5612560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год561250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год126600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ АВТОМАТИЗАЦИИ БИЗНЕСА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ АВТОМАТИЗАЦИИ БИЗНЕСА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ АВТОМАТИЗАЦИИ БИЗНЕСА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (85) = 65.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ АВТОМАТИЗАЦИИ БИЗНЕСА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (631+0+0) = 8.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ АВТОМАТИЗАЦИИ БИЗНЕСА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (687) = 8.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ АВТОМАТИЗАЦИИ БИЗНЕСА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (687) = 8.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ АВТОМАТИЗАЦИИ БИЗНЕСА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ АВТОМАТИЗАЦИИ БИЗНЕСА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ АВТОМАТИЗАЦИИ БИЗНЕСА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ АВТОМАТИЗАЦИИ БИЗНЕСА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ АВТОМАТИЗАЦИИ БИЗНЕСА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.659

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.659

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = 7.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ АВТОМАТИЗАЦИИ БИЗНЕСА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (8.15%), рентабельность компании (8.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМЫ АВТОМАТИЗАЦИИ БИЗНЕСА"