Общество с ограниченной ответственностью "БашЛифт" ИНН:0268052700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61182877 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60550413823
11504 Основные средства на конец предыдущего года55041382319180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60550413823
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55041382319180
12103 Запасы на конец отчетного года505253954559
12104 Запасы на конец предыдущего года539545592566
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года405139046454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года390464543194
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1032398
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года323988
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9113962211111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9622111115768
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91731512624934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151262493424948
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74321257422069
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года125742206922014
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74421258422079
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125842207922024
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40222922293
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года229222932293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1329250562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250562631
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173125422855
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года254228552924
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91731512624934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151262493424948
21103 Выручка за отчетный год106251085439706
21104 Выручка за предыдущий год108543970650338
21203 Себестоимость продаж за отчетный год97481122232412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112223241240750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год877-3687294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-36872949588
22203 Управленческие расходы за отчетный год326662766752
22204 Управленческие расходы за предыдущий год627667527166
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2389-6644542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-66445422422
23403 Прочие доходы за отчетный год223528711509
23404 Прочие доходы за предыдущий год28711509214
23503 Прочие расходы за отчетный год463955441572
23504 Прочие расходы за предыдущий год55441572233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4793-9317479
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-93174792403
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год286158375
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год158375568
24603 Прочее за отчетный год-2049
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5081-947555
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9475551809
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5081-947555
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9475551809
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-974500
32008 Величина капитала на 31-973500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))508100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)-508100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))508100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)508100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31743200
33008 Величина капитала на 31744200
41103 Поступления – всего за отчетный год1179600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1141300
41193 Прочие поступления за отчетный год38300
41203 Платежи – всего за отчетный год1210900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год108400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год968600
41293 Прочие платежи за отчетный год133900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-31300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-31300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БашЛифт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БашЛифт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БашЛифт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5081)/Стоимость активов (9173) = -55.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БашЛифт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9748+0+3266) = -18.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БашЛифт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2389)/Выручка (10625) = -22.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БашЛифт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5081)/Выручка (10625) = -47.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БашЛифт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашЛифт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашЛифт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашЛифт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БашЛифт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.554

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.523

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.299

Х5 = Выручка/Активы = 1.158

Индекс Альтмана Z = 1.476

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.476<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БашЛифт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.35), коэффициент текущей ликвидности (5.26), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (-22.48%), рентабельность компании (-47.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БашЛифт"