ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "БАШАВТО" ИНН:0268053180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64135737 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года171299
12104 Запасы на конец предыдущего года12995
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347244171457
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24417145790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года434427242433348
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27242433348127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4708298024590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2980245918140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4708298024591814
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298024591814222
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3710252600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2526146800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года372025361478134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25361478134-32
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9884449811678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4449811678254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9884449810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44498116780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4708298024591814
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298024591814222
21103 Выручка за отчетный год39625427014172616927
21104 Выручка за предыдущий год4270141726169274942
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38146413713998616719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4137139986167195128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1479133017400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год133017402080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1479133017400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год133017402080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1479133017400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год133017402080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29626634842
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год266348420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118310641392166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10641392166-186
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1183106400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1064139200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "БАШАВТО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "БАШАВТО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "БАШАВТО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1183)/Стоимость активов (4708) = 25.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "БАШАВТО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1479)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38146+0+0) = 3.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "БАШАВТО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1479)/Выручка (39625) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "БАШАВТО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1183)/Выручка (39625) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "БАШАВТО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "БАШАВТО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "БАШАВТО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "БАШАВТО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "БАШАВТО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.765

Индекс Альтмана Z = 12.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "БАШАВТО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.4), коэффициент быстрой ликвидности (4.75), коэффициент текущей ликвидности (4.77), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (3.73%), рентабельность компании (2.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНО-ЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "БАШАВТО"