Общество с ограниченной ответственностью "ВАШ УСПЕХ" ИНН:0268053743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64147255 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года392273124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2731240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года413318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года433306142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3061420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года433306142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3061420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361245108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2451080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года726134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года726134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года433306142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3061420
21103 Выручка за отчетный год188120411721
21104 Выручка за предыдущий год204117210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168518241600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182416000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год196217121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2171210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год196217121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2171210
23503 Прочие расходы за отчетный год211913
23504 Прочие расходы за предыдущий год19130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год175198108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1981080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116137108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1371080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВАШ УСПЕХ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВАШ УСПЕХ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВАШ УСПЕХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (433) = 26.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВАШ УСПЕХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1685+0+0) = 11.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВАШ УСПЕХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196)/Выручка (1881) = 10.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВАШ УСПЕХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (1881) = 6.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВАШ УСПЕХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВАШ УСПЕХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВАШ УСПЕХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВАШ УСПЕХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВАШ УСПЕХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.834

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.404

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.014

Индекс Альтмана Z = 14.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВАШ УСПЕХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (6.01), коэффициент текущей ликвидности (6.01), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (10.42%), рентабельность компании (6.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВАШ УСПЕХ"