ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0268054232 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64161976 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1149331305
11504 Основные средства на конец предыдущего года313010471
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1149331300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3130100
12103 Запасы на конец отчетного года4588422934360
12104 Запасы на конец предыдущего года422934376890
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года55221450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79170326057554
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32605282751634
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1024000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2953564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34821189
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1622330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94454806550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80655376180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1059488378512483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83785376283184
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3298110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8117440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года339821333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года821754125
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2604102483
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2604100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26297456193715
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года456195210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53271373455952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37345363532842
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79568829640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82964368740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1059488378512483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83785376283184
21103 Выручка за отчетный год19229014053354757
21104 Выручка за предыдущий год140533711065135
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17391113051548721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130515656434372
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18379100180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1001854630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1632390420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год904245240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20569760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9769390
23203 Проценты к получению за отчетный год68900
23404 Прочие доходы за предыдущий год3900
23503 Прочие расходы за отчетный год9703756628
23504 Прочие расходы за предыдущий год375208650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17756400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6407310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год491368110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36818723
24603 Прочее за отчетный год15800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1126272219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27252290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11262720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2725220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТРОЙИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТРОЙИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1126)/Стоимость активов (105948) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2056)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173911+16323+0) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2056)/Выручка (192290) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1126)/Выручка (192290) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТРОЙИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 2.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТРОЙИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТРОЙИНВЕСТ"