ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕКСМЕД" ИНН:0268054391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64164696 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года484784801948019
11504 Основные средства на конец предыдущего года480194801920919
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года484784801948019
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года480194801920919
12103 Запасы на конец отчетного года221915301848
12104 Запасы на конец предыдущего года153018481162
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60834321596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3432159615
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года964911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4911159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292350113455
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года501134551336
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года514015303051474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года530305147422255
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года468463993529600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года399352960011543
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года468563994529610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года399452961011553
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35371100516774
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11005167740
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35371100519732
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11005197327416
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100820802132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года208021322286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100820802132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года208021323286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года514015303051474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года530305147422255
21103 Выручка за отчетный год464553752737650
21104 Выручка за предыдущий год375273765026635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год336072674118923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267411892319360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128481078618727
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10786187277275
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128481078618727
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10786187277275
23403 Прочие доходы за отчетный год800
23503 Прочие расходы за отчетный год85772150
23504 Прочие расходы за предыдущий год721500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119991071418577
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10714185777275
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год587375376
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3753760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114121033918201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10339182017275
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год114121033918201
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10339182017275

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕКСМЕД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕКСМЕД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕКСМЕД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11412)/Стоимость активов (51401) = 22.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕКСМЕД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33607+0+0) = 38.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕКСМЕД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12848)/Выручка (46455) = 27.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕКСМЕД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11412)/Выручка (46455) = 24.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕКСМЕД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕКСМЕД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕКСМЕД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕКСМЕД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕКСМЕД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.309

Индекс Альтмана Z = 13.357

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕКСМЕД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (2.9), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (27.66%), рентабельность компании (24.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДУПЛЕКСМЕД"

Еще предприятия